循序渐进的解决之道
通过研究国外跨国公司资金管理发展的轨迹，并结合我国企业的资金管理现状，我们认为大型企业集团资金集中管理不是一蹴而就的，而是分步骤进行实施：
第一阶段主要以效率为导向，以电子化的手段替代原先手工操作方式，加强资金监控，保证资金的安全性和时效性；第二阶段是在第一阶段的基础上以效益为导向，在资金流动性管理基础上，合理安排资金，降低筹资成本，开展投资理财服务，保证资金的流动性和赢利性；第三阶段以管理为重点，加强资金的风险管理，充分利用银行先进的现金管理功能，实现安全性、流动性和盈利性的三性均衡。
在实施资金集中管理策略上，应从五个方面来统筹考虑：定义资金管理的战略定位、成立专业化资金管理机构、规范资金管理制度、实施标准业务流程、搭建可持续改进的IT管理平台。
其中，从技术的角度来看，完善的信息系统是实现资金集中管理、有效识别与控制风险、降低成本并提高效率的基础。结合行业内最佳项目实践，并参考国际先进的资金管理系统设计理念，我们认为资金管理平台的IT应用架构如下：
通过资金管理平台的建设，企业集团可以达到四个方面的管理目标：
提升资金管理能力：通过资金管理系统建设，将分散、零碎的资金集中统一管理，并进行合理分配，降低筹资成本。
防范资金风险：通过资金管理系统固化风险管理体系，及时实现风险预警；通过系统实现资金的实时监控并实现实时预警；通过身份认证/加密传输等IT手段保证资金使用安全。
提高业务处理效率：通过资金管理系统提高信息共享，提高数据传递和业务流转效率，降低业务人员的工作量。
提升管理控制能力：通过资金管理系统使业务流程规范化，业务运作专业化，降低操作风险，提高审计监控能力。
总之，实施资金集中管理是一项系统工程，应根据实际情况整体规划、分步实施，才能达到控制资金运营风险，提高资金使用效率的管理目标。
