资金管理工作的实践与探索[2]
简介：资金是一个企业进行生产、经营和 发展必不可少的基本元素，因此，对于资金的管理将贯穿于企业的整个生命周期，其作用举足轻重，财务管理也直观表现为资金管理，可见，抓住资金管理这个中心，采取行之有效的管理和控制措施，就为提高企业经济效益提供了可能。笔者通过江苏省设备成套有限 ...
(三）风险控制措施
不管是资金筹集，还是资金运用，注重风险防控，是每个公司、每个企业管理人员必须高度重视的大事，公司从多个层面注重对资金进行风险防范与管理。
（1）全员风险教育。公司以项目经理制度的推行为契机，开展全员风险教育，培养各级管理人员及全体员工的风险意识，积极营造人人参与风险管理的工作氛围。
（2）风险管理组织建设。公司十分注重风险管理的组织建设，注重风险管理的规划与实施。除了财务部门是资金风险的重点管控部门外，业务风险也是公司资金产生风险的重要原因。公司适时调整了机构设置，在公司层面设立总工程师办公室，在各业务单位层面设立总工程师，上下一体，协调配合，全面负责公司的业务质量控制。业务质量控制住了，业务活动的资金风险就大大降低。
（3）进行合同评审，把控项目风险。公司为防控具体业务风险，加强了合同评审制度建设，对常规项目的合同评审任务交由总工程师办公室法务岗位人员从合同文本规范性、形式要件充分性等方面进行评审，并确定若干业务领域的格式合同文本。对一些非常规的项目，如涉及公司资金占用的项目，则建立相关责任部门的会签、会商制度，辅以尽职调查等手段，全面了解项目背景，在此基础上确定公司承揽此类业务的条件并报公司领导同意，对不能满足公司要求的项目，公司果断地放弃。如：去年年底，一家上市公司的南京子公司在无有效担保的情况下，欲以未上市产品的代理权换取我公司的短期拆借资金，公司经过多部门会商后认为这实际上是一种变相的以信用方式的国内法人之间的资金拆借，遂否决了该项目。
（4）培养战略合作客户。公司积极与集团成员企业、徐工集团等等大型集团单位建立战略合作关系，分享项目信息，提供专业服务，走集团营销之路，稳步提高公司在相关业务领域的市场占有率，努力打造成熟的商业模式，提升业务经营层次，构建高端的战略合作关系框架，有效规避了财务风险。
（5）加强与担保公司、再担保公司等非银行金融机构的合作，为外贸代理业务的委托客户提供延伸受托中介服务，帮助其筹集进口设备所需资金，分散公司在该类业务实施中的财务风险。
(四）风险应对及危机处置
在公司运营过程中，尽管已采取上述风险控制措施，仍然会出现客户因为政策风险、市场风险、不可抗力等因素而出现的资金的暂时困难，导致资金延迟支付的风险事件，该如何应对呢？公司的做法是：
（1）多企业、跨部门的专业合作，分散风险，解决实际问题。公司积极推行跨部门的协调、配合，强调公司保有垫款本金及收取逾期利息权益的前提下，积极帮助客户千方百计筹集资金，包括引入担保公司、租赁公司等非银行金融机构进行资金的融通。
（2）借助外力，如专业律师，积极进行风险处置。如：苏北一家新能源企业委托我司进口设备，货物运输过程中在海上遇台风造成货损，到港后，经最终用户同意，我司委托报关公司先行报关进口，再行保险索赔，但因最终用户的实际控制人为一家房地产为主业的公司，受地产调控的影响资金面持续紧张，无钱支付剩余货款，直接导致公司在此合同中垫付了部分款项；在保险索赔过程中，保险公司以各种理由拖延理赔，公司在向最终用户主张保有垫款本金及收取逾期利息权益的前提下，征得最终用户同意，委托专业的熟悉海商法的律师代理进行保险索赔，并不排除诉
讼的可能。
（3）银行授信申办与使用中的风险应对。为避免公司的银行授信不能满足业务发展所需，在申办银行授信时，公司通常会事先收集业务动态和关键项目信息，申请不同类型的银行授信，使得公司获取的银行授信更有针对性，能和业务拓展形成良性互动。此外，一直以来公司从未主动对任何一笔银行授信业务逾期付款，确保了公司始终拥有良好的银行信用关系。
（4）成立清欠小组，加强清欠力度。对前期实施的几个对外合作项目投入的资金，顺利收回本金和资金占用利息。
四、结语
总之，资金管理工作是公司核心工作之一，公司在广辟资金渠道、审慎安排资金使用、追求资金收益最大化的同时，必须始终实行严格的风险控制措施，以管理提升业务质量，以管理赢得客户的信赖。这么做，短期来看对个别项目可能带来负面影响，但中长期来看，有效规避了风险因素，确保了公司的可持续发展。
Total:212
责任编辑：
参与评论
验证码：
用户名
