在过去，受信息技术的限制，企业很难投入巨资建立一个信息化平台，使子企业以及企业内部各个部门可以共享使用。而当今，随着互联网络的发展以及新技术的不断涌现，建立满足企业应用的信息系统已经不存在任何障碍。资金管理平台系统已经实现将企业所有资金业务功能纳入平台，按照统一的制度、流程进行集中、规范管理。其以流程为线索、表单为载体，系统地反映公司的资金运行状况，借助信息化手段，实现对资金流入、流出的实时计划、反映、监督和控制。其作用主要体现在:预算管理、资金管理、资金核算等。
一、信息系统在资金集中管理的作用
(一)对资金预算管理的作用
在没有信息化管理系统之前，企业的年度资金预算和月度资金计划编制，很大一部分依赖于财务人员的估计和判断，其他部门没有充分参与其中。财务部门无法取得高效、全面、准确的数据信息，这就为编制合理的、可操作的资金预算增加了难度。资金信息系统化管理，充分发挥了信息化快速便捷的优势，通过计算机软件系统和网络的应用，从技术上保证了年度资金预算和月度资金计划能逐级汇总、批复、分解，并且辅以强大的查询功能，使资金预算的编制、使用、考核均与业务部门关联。由于操作简便、信息共享，从而保证了资金具体预算的时效性和灵活性，真正实现数据来源有据可依、计划项目全面完整、资金流动平稳有序、资金预算严谨可控。
信息系统管理很好的解决了预算控制的难题。预算管理的难点之一在于预算的控制，在没有信息化管理之前，由于数据传递的延迟，纯粹的人工无法及时对预算进行监控。信息系统的应用可以有效解决预算控制执行的难题，通过将预算执行数据与预算控制数据系统比较，建立实时控制关系。当执行超过预算时，系统可以自动提示，对超预算部分不予通过，当执行接近预算额度时，也可以对预算的执行进行预警。
(二)对资金管理的作用
企业要平稳运作，必须有稳定的资金来保障，统筹安排量入为出，严格按照资金计划来管理资金收支。资金信息化管理以财务预算、投资计划为基础，与业务管理有机衔接，强调事前的合理性审批，从源头上实行细化到项目和要素的资金控制，为落实全面预算管理提供有效的支持手段。在具体操作上，资金管理信息系统要求企业各个部门设置固定的人员，负责资金计划的填报业务，在系统里填写计划表单，资金计划逐级汇总上报，经过总经理审批后，财务人员遵照计划执行，对无计划、超计划的项目坚决不予付款。
(三)在资金核算的作用
信息化资金核算管理，注重的是规范业务流程、确保信息准确。在资金核算中的作用首先体现在工作流的方式上，规范业务流程。所谓工作流，就是将一项工作，按流程细化定义成各个节点，前一节点的授权人员完成任务后，将工作推进到后一节点，由这一节点的授权人员继续办理，这样依次进行，直至工作完成。以对外付款为例，工作流包含“业务部门发起”、“付款凭证编制”、“付款凭证审核”、“出纳确认支付方式”、“初审”、“审核”一系列的节点，前一节点没有完成，后一节点就无法办理，而且，在授权时区分不兼容岗位。这样，既规范了岗位设置和业务流程，又完善了内控管理，避免了由此带来的资金风险。
其次，信息系统对于业务加强了管理。现金的提取与转存，均需在系统中编制单据，而且系统内添加了复核、审核的功能菜单，必须由不同的审核人员对单据的复核、审核之后，会计人员才能编制凭证。在信息系统上，每一笔付款业务必须以系统中的单据为载体生成会计凭证，付款单据的计划要素又必须由所上报的资金计划自动生成，这种模式逐笔记录了计划执行、现金流量及客户交易信息，为财务分析提供了基础数据。
最后，通过系统，建立审核与制证的对应关系，实现自动生成凭证。使核算从做账的手工劳动中解脱出来，极大减少核算的工作量。
二、资金集中管理信息化的发展趋势与挑战
信息化资金管理，其总体目标主要是两个方面的内容：加强监控，防范风险和提高效益，实现规模效益。结合目前IT企业、金融机构、集团企业的应用成果，其未来的发展趋势与挑战主要在以下几个方面：
第一，实现资金管理的外延。目前系统管理重点还是在财务管理的出纳和现金管理上，融资信用和供应链信用是企业信息化资金管理发展的主要方向。将供应链系统、财务管理系统和资金管理系统进行集成，在没有业务发生之前通过评估客户的信用、支付能力、管理水平、质量管理、损耗率等，通过供应链系统的控制实现主动式的管理风险评价，提供预先性的指导。
第二，实现全过程的闭环资金管理。无论是结算，还是账户管理业务基本上都在某种程度上是一种操作层面、执行层面的流程管理，但是要实现企业战略和总部层面的管理和控制，必须要应用PDCA(P—Plan计划;D—Do执行;C—Check检查;A—Act处理，PDCA循环又叫戴明环)的闭环管理思想，实现可测量可优化的反馈管理。资金管理也是一个PDCA的管理控制过程。通过资金预算管理系统，根据企业的业务发展规模来合理设定年度的资金投资规模、资金来源的预算和资金支出预算等，实现宏观总量控制，对资金运用提供有力事前控制手段。
第三，银企充分互联。由于科技的进步，实现银行业务系统网络化，已经势在必行。很多企业想使用网上银行办理资金收付业务，银行和软件开发企业也在这方面看到了市场的需求，很多企业开始了这样的尝试，但系统的运行可靠性、网络安全性、授权控制措施严密性是目前面临的问题。这些问题直接关系到资金风险，所以尝试使用网上银行方式的单位还不是很多。银企互联，保证系统功能的稳定性和可扩展性，开创数据信息及时准确、资金管理高效完善的新局面也是未来发展的主要方向之一。
第四，系统安全性。信息系统的使用虽然极大改善了工作效率，规避了原来手工模式下资金管理的风险，但伴随着系统的应用，其本身的风险也需要引起足够的重视。系统的风险如数据库遭受攻击风险、用户管理的风险、对数据修改权限的控制等。企业需要在数据库安全完整上严格管理，经常进行数据备份;设置用户登录权限和数据更改权限;明确各职位责任等，控制系统风险。
三、结语
随着企业规模的不断扩大，资金往来急剧增加，要达到对企业资金的实时管理和监督，必须借助飞速发展的现代信息技术来实现。在激烈的市场竞争环境下，企业实现资金管理的信息化，可以提高财务数据的可靠性及现金管理和预测的准确性、快捷性，健全和完善内部控制，集成和共享企业内外部资源，提高企业整体效益。
浅析信息系统在资金集中管理工作中的作用
简介：在过去，受信息技术的限制，企业很难投入巨资建立一个信息化平台，使子企业以及企业内部各个部门可以共享使用。而当今，随着互联网络的发展以及新技术的不断涌现，建立满足企业应用的信息系统已经不存在任何障碍。资金管理平台系统已经实现将企业所有资金业务功能纳入平台，按照统一 ...
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