一、引言
城乡差距长期以来都是人们关注的问题，学者们更多的是从城乡居民的收入水平、消费水平或是经济发展水平等角度进行探讨。然而，随着国民经济的持续稳定健康发展，居民家庭收入逐渐增加，可支配收入大幅度的增长，除满足日常的衣食住行等方面的需要之外，居民手中还有了结余资金，选择理财产品或进行投资理财成为个人与家庭积蓄财富的主要手段，银行也相继推出了各种各样的理财产品，不同收入水平的居民呈现出理财行为的一定差异。本研究选取泉州地区居民作为调查的对象，通过问卷调查及结果，比较分析泉州地区城乡居民家庭的理财产品选择及数量状况，进而提出改善城乡居民家庭理财的建议，以期有助于城乡居民进一步明晰理财产品的选择情况，改变理财意识，优化理财行为，更好地运用手中的资金，使城乡居民家庭财富在保值的基础上能够最大限度地增值，提高居民家庭生活水平和生活保障。
二、居民理财的相关文献回顾
西方发达国家经历了战后复苏，社会财富快速增长，个人积蓄的财富随之增多，经济环境的变化使社会各阶层产生了理财需求与“理性用钱”的居民理财观念，居民理财研究因此逐渐深入，涉及广泛，出现大量的研究成果。霍尔曼和诺森布鲁门（2003）论述个人理财计划的制定、多种理财产品如股票、债券、寿险、基金、房地产、信托等的介绍，并以大量实例、图表、案例分析帮助读者根据个人实际情况选择合适的理财产品，建设并保护其家庭的长期财务规划。夸克和克里斯（2004）对个人理财策划进行系统论述，内容包括货币时间价值、预算、目标设定、风险管理、税收筹划、保险、抵押融资、债务管理、投资原则和实践、退休计划、职业道德等开展个人理财业务的必备知识。卡普尔从理财的重要性出发，介绍个人理财的基础知识，包括理财决定的步骤，理财的各种产品、方法，及投资理财的各种手段。汤姆 （2006）详述各种理财方式、投资产品、投资观念等，为人们解开隐藏在具体数字和投资理财环境背后的重要原则和成功之道。
与西方发达国家相比，国内个人理财领域的研究起步比较晚，学者们主要借鉴国外个人理财学方面的成果，结合国情对居民家庭的理财需求、特点、影响因素及规划策略等方面分析和研究。北京农业职业学院财金系学生（2006）通过对北京市16个区（县）78个乡（镇）的城市居民和郊区农户理财情况的调研，显示城市居民与京郊农户因经济发展水平、家庭收入水平及社会保障等因素影响，理财产品选择存在差异，为逐步缩小城乡差距，应重视改善农户的理财状况，增加农民收入。王亚娟和陈希敏（2007）通过对西安市城区居民家庭理财需求的问卷调查，运用对数线性模型分析，发现中低收入家庭对理财的需求更强烈，学历比较低的个人对理财需求比较弱，也倾向于认同目前国内银行提供的理财服务。郭崇罡（2008）提出居民参与金融理财产品的目的主要在于赚钱、筹资、结算、风险、资产流动性，金融机构必须根据居民的个人需要开发金融理财产品，对每类经济活动与生活开销等对应的金融保险产品予以满足。李勃阅（2008）对成都市区居民进行问卷调查，利用SPSSl3.0统计软件进行居民理财需求实证分析，得出中低收入个人的理财需求比较弱，调查发现低学历的人理财需求更加强烈。肖尧和林竹等（2008）通过问卷调查数据，分析成都市居民理财行为的主要影响因素是学历、家庭成员结构和税后年收入。尹阳和蔡敏等（2008）提出影响居民购买理财产品的因素主要有学历、性别、职业及对产品的认同程度。马良和孙春来（2006）认为目前居民理财具有偏爱于对储蓄和不动产的投资、越来越重视教育投资、不满意目前的理财产品、看重风险性小的中短期投资以及投资理财知识来源缺乏专业性等特点。何丽华（2005）指出个人理财规划在建立个人资产的阶段，最好是采取储蓄的方式；在采取获得不动产的行动之前，认真考虑自己的资金支付能力和支付方式，建立家庭资产情况一览表等问题。吴云鹏，温红梅（2007）提出针对各种不同的居民收入状况，在市场中博弈的理性人要有衡量自己有多少资金实力来选择品种组合的基本能力，同时要多元化投资、分散风险、增加收益。邓平和余学斌等（2005）提出储蓄和保险是制定理财组合的两大基础，并给出储蓄 保险 债券的低风险稳定收益型、储蓄 保险 债券 基金的低风险收入型、储蓄 保险 股票 房地产的积极增长型、储蓄 保险
债券 股票的收入型和储蓄 保险 股票 期货的高风险收入增长型五种组合模式。此外，也有一些学者对商业银行个人理财业务发展、问题与对策进行研究。总体来说，从宏观经济调控和个人理财实务角度研究的居多，针对一定区域城乡居民理财的比较研究较少。
三、问卷调查设计
居民家庭理财是从居民家庭角度，对其可支配收入，在满足生活需求以后，考虑如何通过银行储蓄、投资股票基金、购买保险等各种理财产品的合理选择，实现手中剩余资金的保值增值。本文选取泉州市区及八县的城镇和农村居民为调查对象，并事先进行样本的分配与安排，以确保调查结果的合理准确。为了方便调查的进行和调查数据的整理，将县级以上常住人口划分为城镇居民，县级以下划分为农村居民。同时，为了保证对城乡居民家庭理财状况比较的有效性，调查对象的城镇和农村居民的比例各占50%，各发放问卷1 000份。由于市区居民的收入水平较高，设置了较大比例的样本，城镇居民的样本比例是市区占40%，八县为60%。农村居民的样本比例各县平均分布，同样，考虑到收入是影响理财方式的首要因素，因此农村居民调查样本的选取基本上分布在各县的乡镇中心。此外，为确保样本的代表性，问卷的分发也做了设置。工作日选择市区及各县政府所在地的写字楼、银行、证券公司和保险公司等进行蹲点发放和回收，而周末则到菜市场、超市、公园及乡镇等一些人群密集的比较让人放松的场所以及不同档次的住宅区进行调查，并与一些愿意交流的居民进行深入的交谈，以此加强样本信息的可靠性。
问卷调查历经三个多月，采用无记名的调查方法，主要是在暑假利用学生资源通过实地发放填写。同时，在被调查居民愿意的情况下进行深入的访谈，以得到更加详尽的信息。此外，调查还充分利用互联网络以电子版形式发放和回收问卷。最终收回有效问卷1 742份，有效率为87.1%，其中城镇居民有912份，农村居民为830份。调查问卷内容包括家庭状况和理财产品选择情况两大部分。其中，家庭状况包括被调查者的性别、年龄、学历、工作单位、所处人生阶段以及家庭供养人口等；而理财产品选择包括家庭年收入和主要支出，所选的理财产品，对理财产品的了解程度、了解渠道，居民对自己的定位、对理财的看法、调整策略的原因以及理财中遇到的困难等。
四、居民家庭的理财产品选择及数量的差异分析
问卷调查结果显示，泉州地区城乡居民选择的理财产品主要有储蓄、实业投资、股票、基金、房产、彩票、保险和民间借贷。但是，城乡居民的理财产品选择及数量都存在差异。
结语
总之，城乡居民对理财产品的选择及其选择数量都存在一定差距。城乡居民的收入水平差异是影响城乡居民家庭理财产品选择的主要因素，但是，城乡居民的理财状况一定程度上也会影响城乡居民收入水平的差距。在信息与财富时代，城乡居民应该进一步增强理财意识，更新理财观念，客观地审查家庭的财务状况，根据自己的投资目标和对风险的承受能力，调整理财投资及存储积蓄方式，选择适合自己的理财产品，有效运用自身有限的资金，进行组合投资，规避理财风险，为自己创造更多的财富。金融机构应当推出更多的理财产品，扩大理财服务的范围，为城乡居民提供良好的理财环境，使更多居民享受到应有的理财服务，进而提高居民的理财能力。
【参考文献】
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［2］ 【加拿大】夸克·霍，克里斯·罗宾逊.个人理财策划［M］.中国金融出版社，2004.
［3］ 卡普尔.个人理财（第7版）［M］.上海人民出版社，2006.
［4］ 汤姆·道尼.标准普尔教你做好个人理财［M］.中国财经出版社，2006.
［5］ 财金系团总支学生会.北京城市居民与郊区农户理财状况的调查分析［J］.北京农业职业学院学报，2006（6）:32-35.
［6］ 王亚娟，陈希敏，等.大中型城市居民个人理财需求的经验研究［J］.济南金融，2007（4）:8-11.
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［8］ 李勃阅.我国商业银行个人理财业务发展研究——基于SPSS的成都市居民理财需求实证研究［D］.西南财经大学，2008.
［9］ 肖尧，林竹，等.成都市城镇居民理财的影响因素研究［J］.华商，2008（12）:86-87.
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［11］ 马良，孙春来.关于中国居民个人理财有关问题的探讨［J］.大庆社会科学，2006（4）:42-43.
